Шта је неквалифицирајућа инвестиција?
Неквалификована инвестиција је инвестиција која не испуњава услове за било какав ниво одложеног пореза или пореског ослобођења. Овакве инвестиције се врше новцем након опорезивања. Купују се и чувају на рачунима са одгођеним порезом, плановима или фондовима. Поврати ових улагања опорезују се годишње.
Разумевање неквалификованих инвестиција
Ануитети представљају чест пример неквалификованих инвестиција. Временом, средство може расти с одложеним порезом до повлачења. За нестручне ренте, када се уновче и предају, први новац који дође са рачуна третира се као зарада власника рачуна у пореске сврхе. Ако власник рачуна повуче и првобитно уложени новац, познат као основа трошкова, тај део се више не опорезује, јер су ти порези већ плаћени.
Кључне Такеаваис
- Неквалификована инвестиција је инвестиција која има било какве пореске олакшице. Ануитети су чест пример неквалификованог улагања. Остали примери неквалифицираних улагања укључују антиквитете, колекционарство, накит, племените метале и уметност.
Како се користе неквалифицирајуће инвестиције
Када се ради о неквалификованим инвестицијама, инвеститор обично није под годишњим ограничењима на износ који може давати таквој имовини. То може пружити већу флексибилност у неким аспектима у поређењу са квалификованим инвестиционим рачунима, који обично имају максималне износе који се могу допринети у зависности од врсте имовине. На пример, доприноси 401 (к) запослених имају максимални годишњи допринос који се може дати њиховим плановима. Лимит се може донекле променити, што одређује Служба за унутрашње приходе. Неквалифицирајућа инвестиција може видјети било који допринос величине који се даје током сваке године у складу са стратегијом власника рачуна за штедњу.
Власници рачуна такође могу повући не-квалификоване инвестиције када желе, мада ће плаћати порез на камате и друге добитке, као што су наплате потраживања. Такође могу постојати казна раног подизања готовине ако власник рачуна узме готовину од одређених врста имовине пре него што власник рачуна наврши одређену старост, обично на 59 1/2. Такође, од власника рачуна се може тражити да почне са подизањем са свог не квалификованог инвестиционог рачуна када је у одређеној доби, често у 70 1/2.
Пример неквалификованог улагања
Неки примери улагања који обично не испуњавају услове за ослобођење од пореза су антиквитети, колекционарство, накит, племенити метали и уметност. Остале инвестиције које се не могу квалификовати за било какву пореску предност су акције, обвезнице, РЕИТ-ови (инвестицијски фондови за инвестирање у некретнине) и било која друга традиционална улагања која се не купују у оквиру квалификованог инвестиционог плана или фонда.
