Када купују и продају средства ради зараде, за инвеститоре је важно да направе разлику између оствареног профита и добити и нереализоване или такозване "папирне добити".
Једноставно речено, остварени профит су добици који су претворени у новац. Другим речима, да бисте остварили профит од улагања која сте направили, морате примати готовину, а не само бити сведоци тржишне цене повећања своје имовине без продаје. На пример, ако бисте поседовали 1.000 уобичајених акција корпорације КСИЗ, а фирма је издала готовинску дивиденду у износу од 0, 50 УСД по акцији, остварили бисте добит од своје инвестиције у износу од 500 УСД. Ово је остварена добит јер сте примили стварни новац који не можете изгубити због промена на тржишту.
Шта су нереализовани добици и губици?
Слично томе, рецимо да сте купили својих 1.000 КСИЗ акција по 10 долара по акцији, уз укупну инвестицију од 10 000 УСД. Ако се КСИЗ Цорп. тренутно тргује на тржишту по цени од 15 долара по акцији и продате свих својих 1.000 акција на отвореном тржишту по цени од 15 долара, остварили бисте добит од 5.000 долара на вашој инвестицији (15.000 до 10.000 долара).
Претпоставимо да су акције КСИЗ Цорп. трговале по 15 УСД, али веровали сте да су прилично вредноване на 20 УСД по акцији, и самим тим нисте били вољни да продате по 15 УСД. Будући да се и даље држите свих својих 1.000 акција, имали бисте нереализовани, или "папирнати", профит од 5.000 долара. Наравно, ако се нисте затворили са свог положаја и остварили свој добитак, и даље можете изгубити део, или читав, свог профита - и главницу.
С друге стране, зато што нисте остварили вашу зараду, од вас се не захтева да добит добијате као приход; на тај начин, ако држите своје акције уместо продаје, потенцијално можете одложити опорезиви доходак за годину дана (или више). Наравно, обрнуто важи за губитке - реализовани губици инвеститори обично могу тражити као капиталне губитке, надокнађујући остале капиталне добитке, док папирнати губици не могу.
Да бисте сазнали више о реализацији профита и његовим импликацијама за инвеститоре, погледајте продају губитка хартија од вредности за пореску предност , а дугорочни укус испуњава умањени порез на добит и пореске савете за појединачног инвеститора .
Саветник увид
Лавренце Спрунг, ЦФП®
Митлин Финанциал Инц., Хауппауге, НИ
Остварени профит или добитак су оно што чувате након продаје хартија од вредности. Кључно је то што сте продали, закључали у профит и остварили га. На пример, ако бисте купили хартију од 50 УСД по акцији и накнадно је продали по цени од 100 УСД по акцији, имали бисте остварену добит од 50 УСД. Нереализовани добици или папирнати профит су добици које имате само на „папиру“, јер инвестицију и даље држите. Ти добици могу да испаре ако вредност обезбеди или падне ако вредност гаранције расте.
На пример, ако сте купили хартију од 50 УСД по акцији, и даље је поседујете и вреднује се на 100 УСД по акцији, имали бисте нереализовани добитак или папирни профит од 50 УСД по акцији. Ова нереализована добит ће се остварити само ако продате хартије од вредности.
